【企業(yè)管理】企業(yè)內(nèi)控稽核注意事項 企業(yè)稽核人員崗位職責

　　企業(yè)管理中稽核環(huán)節(jié)是管理升級必不可少的一環(huán)，在管理項目升級中起著非常重要的助推作用?；斯芾淼挠行灾苯記Q定管理變革的效果和效率。正睿咨詢16年管理咨詢經(jīng)驗分享，企業(yè)稽核人員明確崗位職責外，企業(yè)內(nèi)控稽核注意事項9點值得特別注意。

　　企業(yè)稽核管理注意事項

　　1.稽核人員在稽核前，一定要熟悉被稽核事項的標準 （包括流程制度、操作標準、技術(shù)標準、會議決議執(zhí)行標準、工作計劃完成標準、管理升級任務(wù)書完成標準），不能憑自己心目中的標準開展稽核工作。如果遇到標準不明確的情況而無法判斷是非的，則要求標準的主導部門或人員制定或者修訂標準，并向上級匯報。

　　2.稽核要有重點。（１）影響品質(zhì)、效率、成本的關(guān)鍵控制點；（２）經(jīng)常發(fā)生異常的崗位與規(guī)定動作；（３）規(guī)定動作的時效。對稽核工作的重點要高頻率地反復稽核。

　　3.對會議決議、工作計劃、管理升級任務(wù)書的稽核，至少要在規(guī)定的完成或者開始時間之前一個工作日進行，起提醒作用，防止責任人遺忘?；巳藛T應(yīng)當將每天需要稽核的會議決議、工作計劃、管理升級任務(wù)書匯總制成表單，防止遺忘和混亂。

　　4.對于不配合稽核工作的人員，要不卑不亢、心平氣和地擺事實、講道理，不能爭吵、譏諷、壓服，無法與之溝通的，尋求上級支持。

　　5.公平、公正，不分親疏，一視同仁。

　　6.必須查清事實真相并如實記錄、匯報。

　　7.要及時公開獎懲。

　　8.流程制度發(fā)布后，允許有一個月左右的試行期，試行期間，對違規(guī)者可以提出批評以及發(fā)出整改通知書，不進行經(jīng)濟處罰。

　　9.發(fā)現(xiàn)有危害企業(yè)的行為但無明文規(guī)定如何處理的，向總經(jīng)理匯報，由總經(jīng)理決定如何處理。

　　企業(yè)稽核人員職責

　　除了以上企業(yè)內(nèi)控稽核九個方面的注意事項之外，稽核結(jié)果的通告和改進閉環(huán)則需要通過案例分析會來進行，其中企業(yè)內(nèi)控稽核人員職責要注意如下8點。

　?。被巳藛T對發(fā)生的異常情況，要查清事實，判斷是否具有代表性，要選擇具有代表性的案例召開分析會，并在會前獲取證據(jù) （人證、物證、書證）。

　?。餐ǔＧ闆r下，案例分析會的參加人員有：稽核人員、當事人、知情人、當事人所在部門負責人及相關(guān)人、相關(guān)部門負責人。

　　３會議開始后，先由稽核人員描述案例事實，再詢問當事人是否屬實，如果當事人有異議，則由當事人陳述與辯解，然后由知情人作證或者由稽核人員出示相關(guān)證據(jù)。

　?。慈绻斒氯藢巳藛T的事實描述沒有異議，則分析問題產(chǎn)生的原因---先由當事人分析原因，再由其他參會人員分析原因，稽核人員須記錄。

　?。诞斒氯?、其他參會人員制定改善措施，稽核人員須記錄。

　　６稽核人員宣布對當事人的處理決定。

　?。穮藛T談感想。

　?。干?，稽核人員最遲在會后的第二個工作日寫出專項稽核報告（內(nèi)容有事實描述、原因分析、改善措施、處理結(jié)果），一式多份，發(fā)給各個部門、企業(yè)高層領(lǐng)導，并在宣傳欄公布一份。

　　企業(yè)內(nèi)控稽核在建立和完善稽核體系的前提下，在管理項目的推進過程中對稽核人員和稽核過程也有很多細節(jié)需要注意。以上企業(yè)內(nèi)控稽核注意事項希望對您有所幫助。